Как продать машину и не платить налог

Содержание статьи:

Как законно не платить налог с продажи автомобиля?

Как продать машину и не платить налог

страница » Административное право

При продаже автомобиля бывший владелец получает за него определенную сумму денег, что обязательно скажется на показателе его доходов, а потому возникнет необходимость заплатить соответствующий налог. Однако в некоторых случаях можно применить вполне законные основания для того, что не платить процент от продажи автомобиля.

Уплата налога от продажи автомобиля и освобождение от такового

В первую очередь, проверьте, как долго вы владели машиной перед тем как продали её. Если с момента появления у вас права собственности на неё прошло более трех лет, значит от уплаты налога вы будете полностью освобождены.

Узнать срок владения имуществом, в данном контексте автомобилем, можно взглянув на дату, указанную в договоре купле-продажи, именно тогда вам были переданы все права собственности.

При этом обязательно пересчитайте количество месяцев, прошедших с этой даты. Очень часто встречается ошибка, когда счет ведется именно по годам, хотя по требованиям должно миновать не менее тридцати шести месяцев. Последний месяц может быть немного не полным.

Советуем:  Пособие на первого ребенка в 2018 году

Только в случае, если данное условие соблюдается, никто не потребует с вас дополнительных расходов.

Обратите Внимание!

Кроме того, если при продаже автомобиля вы получили сумму гораздо меньше той за которую его в свое время приобретали, вас также освободят от налога, так как по сути прибыли вы никакой не получили.

Также вам освободят от уплаты налога на доходы. Если автомобиль вами был продан дешевле чем за двести пятьдесят тысяч рублей. Границей служит именно эта сумма потому что она равна сумме налогового вычета.

Каков размер налога на доходы с продажи автомобиля?

Если все-таки права на освобождение от налога у вас нет, узнать сумму, которую потребуется заплатить достаточно просто.

Для этого от суммы, полученной вами за продажу автомобиля, необходимо отнять размер налогового вычета, а затем полученное значение умножить на тринадцать процентов от первоначальной суммы.

Размер налогового вычета обычно равен вашим расходам при покупке авто, однако, необходимо подтвердить этот факт документально. Если же по истечению времени чеки на оплату машины у вас не сохранились, либо она вовсе была вам подарена родными, в качестве налогового вычета берется значение равное двухсот пятидесяти тысячам рублей.

Советуем:  Порядок обжалования налогового акта

Как оплачивается налог на доходы физических лиц?

После того как вы окончательно завершили все действия по купле-продаже и переоформлению автомобиля на нового владельца, заранее для себя пересчитайте, с учетов вышеназванных условий, размер вашего налога.

После этого не позднее конца апреля, вам необходимо подать налоговую декларацию. Даже если у вас размер налога получился равным нулю, декларацию все равно требуется предоставить вовремя. В противном случае это может обернуться для вас штрафом.

Для удобства вы можете не привозить её в налоговую инспекцию по месту жительства лично, достаточно будет отправить её почтой либо через интернет. А если административный юрист занимается решением вопроса, то он сан направит налоговую декларацию.

После того, как все данные по вашей декларации будут проверены, вам останется лишь внести нужную сумму. Сделать это нужно будет до середины июля.

Источник: https://codexlaw.ru/administrativnoe-pravo/kak-zakonno-ne-platit-nalog-s-prodazhi-avtomobilya.html

Налог с продажи автомобиля в 2019 году — Все о финансах

(11 4,91 из 5)
Загрузка…

8 800 350-29-83

 

Отношения между продавцом и покупателем в России влекут выгоду для обеих сторон, однако и государство должно что-то с этого иметь. Как вы догадываетесь, речь в статье пойдет о том, когда и в каком размере платить налог с продажи автомобиля. Также мы ответим на другие связанные с темой вопросы и приведем примеры расчета.

Когда сделка облагается налогом

Два субъекта-налогоплательщика договариваются провести сделку на приватном уровне, без фискального чека. В качестве имущества выступает транспортное средство передвижения, цена которого превышает 250 тысяч в национальной валюте. Если так, то уже речь идет о необходимости составлять декларацию, как того требует соблюдение статьи 220 НК РФ и уплате подоходного налога 13%.

Примите во внимание! Налогом облагаются не только объекты купли-продажи, но и полученные в дар или в наследство, выигранные в лотерею автомобили.

Неважно, каким образом автомобиль попал к вам в собственность, важно иметь в распоряжении все бумаги, это подтверждающие. А также результат оценочной стоимости авто, на основании которой рассчитывается ставка налогообложения.

Когда автомобиль можно продать и не уплачивать налог

Перед сделкой стоит проверить, попадает ли объект продажи под условия налогообложения. Об этом должен позаботиться продавец, в интересах которого сбыть товар легально и быстро. Также продавцу следует проверить необходимость составления декларации 3-НДФЛ, поскольку он получает доход.

Стопроцентно заполнить формуляр требуется владельцам машины, которые перепродают ее, имея менее 3 лет в собственности.

Даже если авто взяли в кредит, его стоимость облагается налогом.

Так когда налог с продажи автомобиля не уплачивается?

Приведем все условия:

  • Если автомобиль был приобретен более трех лет назад (для сделок, проводимых в 2019 году – если машину купил первый владелец в 2015 или ранее);
  • Если прибыль от сделки отрицательная, то есть, автомобиль продается по цене более низкой, чем та, за которую его покупали;
  • Если продажная цена автомобиля меньше 250 000 рублей.
  • Условия взаимно зачитываемые, то есть, достаточно выполнения хотя бы одного из них, чтобы бывший владелец получил налоговую льготу.

Пример расчета налога с продажи авто

Как и было отмечено, уплата налога производится, если стоимость автомобиля превышает 250 тысяч рублей. Все машины, продаваемые по меньшей цене, автоматически «дарят» своему продавцу ставку 0% налогообложения.

Практикуют два способа расчета налога с продажи авто:

  1. Затратный способ – подразумевает, что у владельца есть бумаги, указывающие цену и иные расходы при покупке. Тогда из первоначальной цены вычитают сумму продажи. Разница и есть тот базис, который облагают подоходным налогом в размере 13%.
  2. Метод вычитания. Если документы от первичного приобретения утрачены, тогда владельцу трудно доказать, какой была старая цена. Проще поступить так: от новой цены продажи отнять 250 000 и получить разницу. Если она отрицательная, то налогом сделка не облагается. Положительный базис нужно умножать на 0,13 и получившуюся сумму, округленную до сотых, уплачивать в казну.

Пример 1.Затратный способ расчета
Автомобиль был приобретен в 2017 году за 500 тысяч рублей. В 2018 его решают продать за 550 тысяч. Разница в стоимости 50 000 рублей, ее нужно умножить на 0,13, получаем 6500. Эту сумму придется уплатить от сделки в качестве подоходного налога.

Пример 2. Способ вычитания
Новая сумма 550 000 – 250 000 = 300 000. Эту сумму умножаем на 0,13 и получаем 39 000 налога.

Видим, что данный способ не столь выгоден, как первый. В чем же проблема, почему нельзя всегда использовать более выгодный затратный способ? Дело в том, что государство отводит одну возможность его применения в год на каждого продавца. То есть, если вы продаете несколько автомобилей с целью получения выгоды, придется применять метод «вычитание».

Таблица «Примеры расчета налога на продажу автомобиля»

Ситуация Расчет налога
Стоимость автомобиля меньше 250 тысяч рублей. Например, 200 тысяч 0,13*(200 000 – 250 000) = Сумма отрицательная, платить не нужно
Стоимость авто 300 тысяч, вы продаете автомобиль, бывший в собственности 2 года. 0,13*(300 000 – 250 000) = 6500 р
Стоимость автомобиля 300 тысяч. Вы уже применяли налоговый вычет в этом году при подобной сделке 0,13*300 000 = 39 000 р
Стоимость автомобиля 400 тысяч, но первоначальная стоимость была 350 тысяч, что подтверждается документами. (350 000 – 400 000)*0,13 = Сумма отрицательная, платить не нужно

Когда и как нужно заполнять декларацию

Обо всех доходах за год физическое лицо должно самостоятельно докладывать в ФНС. Делается это в следующем за отчетном году, не позднее 30 апреля. При этом время на уплату налога отводится еще больше, до 15 июля.

Источник: https://vseofinansah.ru/nalogi/nalog-s-prodazhi-avtomobilya

Как продать машину и не платить налог?

Все мы когда-то что-то продаем, и все мы живем в государстве, а в любом государстве с доходов требуется платить налоги. В нашей стране налог на доходы с физических лиц составляет 13% от суммы дохода.

Деньги, полученные от продажи автомобиля, тоже включаются в доходы облагаемые налогом, но так не хочется отдавать государству свои кровные денежки.

Когда владелец согласен на выкуп автомобиля с пробегом нашей компанией Ремо-Авто, мы помогаем продавцам решать проблему с налогами на доходы, а перед большинством людей решивших по разным причинам продать автомобиль, неизбежно встает вопрос, как продать машину и не платить налог?

Можно ли избежать уплаты подоходного налога

Сначала надо рассмотреть факторы, от которых зависит размер налога на доход от продажи автомобиля. По налоговому законодательству с дохода от продажи машины делается налоговый вычет в размере 250000 рублей, и продавец освобождается от уплаты в случае:

  • Если машина продается дешевле налогового вычета в 250000 рублей;
  • Если машина продается дешевле, чем она стоила при покупке;
  • Если продавец владел автомобилем 3 года и больше.

Отчитываться перед налоговой службой требуется до 30 апреля года, следующего за годом продажи, с обязательным представлением копии договора купли – продажи.

https://www.youtube.com/watch?v=bF9QKGTA3XY

В случае продажи по цене более низкой, чем цене покупки необходимо представить документ подтверждающий стоимость авто при покупке и более низкую стоимость при продаже. При продаже после трех лет владения, необходим документ, подтверждающий более чем трехлетний период владения проданной машиной.

Интересно:  Как поменять тариф на мобильном банке сбербанка

Есть еще один способ, позволяющий продать транспортного средства, и избежать уплаты подоходного налога с продажи, это передать машину покупателю по генеральной доверенности.

Правда путь этот рискованный и трудно сказать, как желание избежать уплаты налога, позже может сопоставиться с многочисленными рисками от такой сделки.

  Только наша компания, даже совершив выкуп дорогих автомобилей, гарантирует продавцам строе соблюдение закона и исключительную честность со стороны компании.

Как уменьшить сумму налога от продажи авто

Во всех случаях, кроме указанных выше, продавец автомобиля обязан уплатить налог с дохода, но сумму налога на доход от продажи машины уменьшает налоговый вычет в сумме 250000 рублей. Оставшаяся сумма умножается на 0,13 и получившаяся налоговая сумма должна быть уплачена до 15 июля года следующего за годом продажи.

Компания Ремо-Авто уже более десяти лет работает на рынке продаж, и осуществляет круглосуточный выкуп авто, а наши специалисты отлично знакомы с налоговым законодательством. Мы готовы дать совет нашим клиентам, в каких случаях продавец освобождается от уплаты налога, а в каких можно налог минимизировать.

Источник: http://remo-avto.ru/info/kak-prodat-mashinu-i-ne-platit-nalog.html

Как уменьшить налог при продаже машины

Одним из самых актуальных вопросов при продаже машины является вопрос о том, как уменьшить налог от ее продажи. В данной статье мы рассмотрим все основные способы того, как можно избежать налога или минимизировать его.

Если машина находилась в Вашей собственности более трех лет, то Вы полностью освобождены от налога при ее продаже, а также от необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ.

Пример: Зайчиков З.З. купил в 2013 году машину, и в 2017 году он продал ее. Зайчикову не нужно ни подавать декларацию в налоговый орган, ни платить налога, так как машина находилась в его владении более 3-х лет.

Обратите внимание, что при покупке срок нахождения машины в собственности считается с даты заключения договора купли-продажи, а не с даты регистрации транспортного средства в ГИБДД (ст. 223 ГК РФ).

Налог платится только с разницы в цене между покупкой и продажей

Согласно пп.2 п.2 ст.220 Налогового Кодекса РФ Вы можете уменьшить доходы от продажи автомобиля на расходы, понесенные при его покупке. Это означает, что если Вы купили машину (а не получили ее в дар или наследство), и у Вас есть документы, подтверждающие Ваши расходы при покупке, то Вы должны заплатить налог 13% только с разницы между ценой продажи и покупки.

Пример: В 2015 году Волков В.В. купил себе машину за 1 млн.руб., а в 2017 году он ее продал за 900 тыс.руб. Так как цена при продаже машины была меньше, чем при покупке налог Волкову платить не нужно. Однако, он все равно должен подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ до 30 апреля 2018 года.

Пример: В 2017 году Лисичкин Л.Л. купил себе машину за 900 тыс.руб., и через пару месяцев он ее продал за 1 200 тыс. руб. Лисичкин вправе воспользоваться налоговым вычетом «по понесенным расходам» и заплатить налог только с разницы в цене. Соответственно, налог на доходы от продажи машины составит: (1 200 тыс.руб. – 900 тыс.руб.) х 13% = 39 тыс.руб.

Заметка: Если документы, подтверждающие расходы при покупке, были утеряны, — не расстраивайтесь, Вы всегда можете запросить копию справки-счета в ГИБДД.

Стандартный вычет в 250 тыс.руб

Если у Вы не можете уменьшить налогооблагаемый доход на расходы от покупки (например, автомобиль был получен в наследство), или Ваши расходы на покупку были менее 250 тыс.руб., то Вам стоит воспользоваться стандартным вычетом при продаже имущества в размере до 250 тыс.руб.

Пример: Медведева М.М. получила в наследство машину и сразу же продала ее за 500 тыс.руб. При декларировании дохода Медведева использовала стандартный налоговый вычет (250 тыс.руб.). Соответственно, Медведевой будет необходимо заплатить налог на доходы только в размере: (500 тыс.руб. – 250 тыс.руб.) х 13% = 32 500 руб.

Однако, важно обратить внимание на несколько существенных моментов, связанных с использованием стандартного вычета:

1. Для каждой проданной машины Вы можете применить только один из вычетов: стандартный вычет или вычет по расходам на покупку. Применить оба этих вычета к одному и тому же объекту имущества нельзя (письмо ФНС России от 12.02.2013 № ЕД-4-3/2254).

Пример: В 2016 году Лосев Л.Л. купил машину за 140 тыс.руб., а в 2017 году он ее продал за 160 тыс.руб. При заполнении декларации Лосев Л.Л. должен будет выбрать каким вычетом ему лучше воспользоваться:

— стандартным вычетом (до 250 тыс.руб.);

— уменьшить уменьшить налогооблагаемый доход на расходы на покупку машины (140 тыс.руб.)

Самое Важное!

В данном случае Лосеву выгоднее воспользоваться стандартным вычетом, так как он полностью перекроет весь доход от продажи, и налога платить ему будет не нужно.

2. Двести пятьдесят тысяч рублей – это максимальный суммарный стандартный вычет на все объекты имущества (за исключением жилья/земли), проданные в одном календарном году (даже если Вы продали несколько машин в течение одного года, то суммарная сумма стандартного вычета не сможет превысить 250 000 руб.).

Пример: Медведева М.М. получила в наследство два автомобиля и сразу же продала их по 500 тыс.руб. каждый. Медведева М.М. вправе уменьшить свой годовой налогооблагаемый доход от продажи машин на 250 тыс.руб.

(максимальный стандартный вычет), но не имеет права применить вычет в 250 тыс.руб. к каждой из машин. Соответственно, Медведева должна будет заплатить налог в размере: (2 х 500 тыс.руб. – 250 тыс.руб.) х 13% = 97 500 руб.

Вы можете компенсировать налог другим вычетом

Если в календарном году, в котором Вы продали машину, у Вас есть право на другой налоговый вычет (вычет при покупке квартиры/дома/земли, вычет при оплате обучения, вычет при оплате лечения и т.п.), то Вы можете перекрыть налог (полностью или частично) им.

Пример: В 2016 году Сусликов С.С. купил машину за 1 млн.руб., а в 2017 году он продал её за 1 млн. 200 тыс. руб. Также в 2016 году Сусликов оплатил свою обучение в университете на сумму в 100 тыс.руб. Соответственно, Сусликов С.С. может:

— уменьшить налогооблагаемый доход от продажи на цену покупки машины (1 млн.руб.);

— уменьшить налогооблагаемый доход на сумму вычета за оплату своего обучения (100 тыс.руб.);

Соответственно, Сусликов должен будет заплатить налог в размере: ( 1 млн. 200 тыс.руб. (стоимость продажи машины) – 1 млн. руб. (стоимость покупки машины) – 100 тыс.руб. (вычет за обучение) ) х 13% = 13 тыс.руб.

Источник: https://verni-nalog.ru/nalog-prodazha-mashiny/kak-izbejat-naloga/

Как рассчитать срок владения?

  • В расчет берутся месяцы, а не годы владения;

Для того чтобы получить освобождение от уплаты налога автомобиль должен находиться в собственности не менее 36 месяцев.

Это важно, так как налоговые органы исчисляют время владения именно от количества месяцев, в течение которых имущество находилось в собственности, а не от общего количества лет.

При этом, полный или неполный месяц значения не имеет.

Пример № 1

Суханов В.А. приобрел а/м в марте 2013 года, а продал в феврале 2016 года. Срок владения – 35 месяцев. Таким образом, Суханов должен заплатить налог с дохода от продажи, а вот если бы а/м был реализован на месяц позже — уплачивать НДФЛ не пришлось бы.

Пример № 2

Суханов В.А. приобрел машину 30 декабря 2013 года, а продал 29 декабря 2013 года. Формально машина была в собственности менее 3-х лет, но так как общее количество месяцев составляет 36 – НДФЛ уплате в бюджет не подлежит.

  • Срок начинает течь с даты заключения договора купли-продажи а/м, или с даты, указанной в справке-счете.

Это важно, так как многие ошибочно полагают, что срок владения транспортным средством начинает исчисляться с даты постановки на учет, что приводит к доначислению налога при продаже автомобиля, если трехлетний срок не выдержан.

Как рассчитать НДФЛ с продажи а/м

Налог, подлежащий уплате в бюджет, рассчитывается по следующей формуле:

(Доход от реализации а/м – н/в) х 13%

Под вычетом (н/в), в данном случае, подразумевается возможность уменьшить полученный от продажи а/м доход на:

  • Сумму затрат по покупке а/м

либо на

Вычет в сумме затрат гражданин может применить в случае, если данные расходы подтверждаются документально.

Если гражданин не может подтвердить расходы по покупке (отсутствуют или потеряны чеки) или их не было (имущество получено в дар или по наследству), то он может воспользоваться льготой в виде вычета размером 250 000 руб.

Пример № 3

Суханов В.А. в 2015 году купил а/м за 900 000 руб., а в 2016 году продал ее за 750 000 руб. Так как срок владения а/м менее 36 месяцев, он обязан уплатить в бюджет НДФЛ.

В связи с тем, что Суханов имеет на руках документы, подтверждающие расходы на приобретение а/м, он может уменьшить полученный доход на сумму данных затрат.

Таким образом, НДФЛ, подлежащий уплате, будет равен :

(750 000 — 900 000) х 13%

Допустим, а/м Суханов получил в дар, тогда он может использовать только н/в в сумме 250 000 руб. и налог к уплате составит 65 000 руб.:

(750 000 -250 000) х 13%

Стоит отметить, что если бы Суханов продавал одновременно 2 а/м, то вычетом в 250 000 руб. он мог бы воспользоваться только по одному а/м.

Определившись, какой налог платится с продажи автомобиля, обозначим основные законные способы ухода от уплаты НДФЛ.

Как не платить налог с продажи автомобиля

  • Срок владения а/м – более 36 месяцев;
  • Доход от продажи а/м меньше расходов от его покупки (при наличии подтверждающих документов);
  • Доход от продажи автомобиля менее 250 000 руб. (суммы налогового вычета).

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн. Это быстро, удобно и бесплатно!

или по телефону:

  • Москва и область: +7-499-350-97-04
  • Санкт-Петербург и область: +7-812-309-87-91
  • Федеральный: +7-800-511-69-34

Порядок действий при продаже а/м

  1. Определение срока владения а/м;

Если более 36 месяцев – никаких дальнейших действий предпринимать не нужно.

Если стоимость автомобиля менее 250 000 руб. или менее расходов на ее покупку (при наличии подтверждающих покупку бумаг) – налог платить не нужно.

Заполнить и сдать отчетность по форме 3-НДФЛ необходимо даже в случае, если налог к уплате будет равен 0. Не сдают декларацию только те, кто владеет а/м более 36 месяцев.

Крайний срок сдачи отчетности – 30 апреля. Опоздание со сдачей отчетности грозит привлечением к налоговой ответственности и наложение штрафа.

Полезный Совет!

Если крайний срок выпадает на выходной, то он переносится на ближайший рабочий день.

Подать декларацию можно лично, через представителя, по почте, или через Интернет.

Декларация подается в инспекцию по месту учета гражданина.

Крайний срок уплаты – 15 июля, года, следующего за тем, когда был получен доход. Если в 2016 году, то налог надо уплатить до 15 июля 2017 года.

Также, как и в случае с декларацией, при выпадении крайнего срока на выходной или праздник, он переносится на первый рабочий день.

Источник: http://law03.ru/finance/article/nalog-s-prodazhi-avtomobilya

Налог с продажи автомобиля

После продажи имущества, а в частности автомобиля, гражданин Российской Федерации, обязан оплатить подоходный налог с дохода от совершенной сделки!

Интересно:  Как пользоваться кредиткой приватбанка

Давайте разберём как это всё происходит, и за что мы должны платить налоги нашему государству.

Начну с самого приятного — Как избежать оплаты подоходного налога после продажи автомобиля? На самом деле всё просто:

1. Если Вы владели автомобилем более трёх лет.

2. Если сумма продажи авто (указанная в договоре ДКП) составляет менее 125 000 рублей.

В этих обоих случаях, после продажи транспортного средства, Вы освобождаетесь от уплаты подоходного налога. Можно не предпринимать ни каких действий. Не надо предоставлять в налоговую ни каких деклараций и всего такого. Одним словом продали авто и забыли.

3. Если Ваша сумма сделки продажи авто не составляет больше 250 000 рублей (и владение автомобилем менее трёх лет), то при обращении в налоговую за предоставлением налогового вычета, налог после продажи транспортного средства, платить не придётся! Но декларацию подавать всё ровно надо, в противном случае придёт штраф за не предоставление декларации в срок (до 1 мая).

4. А так же налог не платится, если продали автомобиль дешевле чем купили (и владели им меньше 3-х лет), и можете предоставить налоговой службе, документы подтверждающие этот факт!

Если не попадаете под эти пункты, указанные выше, то рассмотрим следующие варианты , как освободиться от налогов.

Подоходный налог с дохода, при продаже транспортного средства,
считается таким образом:

Допустим Вы купили автомобиль за 400 тысяч рублей, попользовались им недолгое время (менее 3-х лет) и продали уже за 460 тысяч рублей, так как вложили эти деньги по мере эксплуатации и сделали апгрейд данного авто.

В результате:
Купили за 400, а продали за 460, сумма вашего дохода составляет 60 тысяч рублей. Вот с этой суммы (60 000 рублей) Вы и должны оплатить налог, который составляет 13 %. От 60 тысяч налог составит 7 800.

Это при условии, что есть все документы подтверждающие данные сделки!!!

Рассмотрим ситуацию: когда нет документов подтверждающих, что Вы купили авто за одну сумму,

а продали за другую.

В этом случает налог будет начисляться со всей суммы продажи авто, в нашем примере сумма сделки составляет 460 тысяч рублей, и от этой суммы налог составит аж 58 000 рублей.

Обратите Внимание!

Чтобы не платить такую сумму — необходимо пойти в налоговую службу (по месту жительства) и написать заявление на предоставление НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА.

Налоговый вычет составляет сумму до 250 000 рублей и предоставляется 1 раз в год.

И тогда налог будет начисляться так:
От суммы продажи автомобиля, которая составляет 460 000 рублей отнимается налоговый вычет 250 000 рублей. В итоге мы имеем сумму = 210 000 рубелей, с этой суммы и платится налог 13%. Который будет уже составлять 27 300 рублей. Согласитесь разница есть 58 000 рублей или 27 300 рублей.

В итоге:
Продали авто — собирайте все документы: договора купли-продажи или их копии (после покупки и после продажи авто), все чеки и все справки-счет и потом сдадите их в налоговую вместе с декларацией о доходах , до 1 мая следующего года.

Можно сделать вывод — храните все документы после продажи транспортного средства, это сэкономит Вам не малые деньги при оплате подоходного налога, и будет Вам счастье.

Источник: http://NissanEnote.ru/view_post.php?id=21

Налог с продажи автомобиля: сумма, порядок уплаты, подача документов

Законодательство Российской Федерации устанавливает, что каждый налоговый резидент, который получил доход, обязан заплатить с него налог в размере 13%.

При этом одной из статей дохода может считаться продажа автомобиля. Многие ошибочно считают, что налог при завершении сделки по продаже машины гражданин обязан уплатить с выручки, но это не так.

Налог вычитается именно из дохода, да и то не во всех случаях.

1. Кто должен платить налог с продажи автомобиля 2. Куда платить налог с продажи автомобиля 3. Как оплатить налог после подачи декларации 3-НДФЛ 4. Что будет, если не платить налог за продажу машины

Кто должен платить налог с продажи автомобиля

В статье 208 Налогового Кодекса Российской Федерации написано, что граждане обязаны платить налог в 13% с продажи транспорта, в том числе и личного автомобиля. При этом федеральная налоговая служба дает уточнения по вопросу выплаты налогов с продажи машины, отмечая, что от данной необходимости освобождаются:

  • Граждане, которые не получили доход в результате реализации автомобиля. То есть, если машина была приобретена за сумму большую, чем выручка со сделки по ее продаже, то платить налог не потребуется;
  • Собственники, которые владеют автомобилем более 3 лет.

При этом для освобождения от налога достаточно, чтобы было выполнено одно из условий, перечисленных выше. Если по истечению трех лет пользования гражданин продаст машину по цене, превышающей стоимость покупки, то он не будет обязан выплачивать налог со сделки.

Важно: Несмотря на отсутствие дохода при продаже автомобиля по цене ниже покупки, налоговую декларацию подать придется, и она будет нулевой. Исключением является тот случай, когда автомобиль находится во владении более 3 лет, тогда нет необходимости заполнять и подавать декларацию.

Также от необходимости уплаты налога с продажи автомобиля можно освободиться за счет налогового вычета.

Согласно статье 220 Налогового Кодекса РФ, он предоставляется гражданам единожды в течение года в размере доходов, полученных с реализации недвижимого имущества (в данном случае автомобиля) за сумму не более 250 тысяч рублей.

То есть, если машина была продана покупателю по цене до 250 тысяч рублей, то один раз в год налог с такой сделки можно не платить, независимо от того, по какой цене изначально приобретался автомобиль.

Обратите внимание: Если вы являетесь покупателем автомобиля «с рук», и продавец просит указать в договоре купли-продажи сумму в 250 000 рублей, следует ему отказать.

Часто мошенники подобным образом снижают цену продажи автомобиля, который, в конечном счете, может оказаться неисправен или с ним возникнут другие проблемы, и покупателю потребуется истребовать возврат денег через суд.

Если дело будет выиграно, вернуть удастся не более 250 000 рублей, даже если реальная цена машины была гораздо выше.

Куда платить налог с продажи автомобиля

Чтобы заплатить налог с продажи автомобиля, продавец обязан подать налоговую декларацию в фискальный орган по месту прописки. Она заполняется по форме 3-НДФЛ, и ее необходимо передать в налоговую службу не позднее 30 апреля следующего года после продажи машины. При этом оплата налога должна быть внесена до 15 июля это же года.

Например: Если вы продали автомобиль в июне 2017 года, вам необходимо сдать в фискальный орган налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ до 30 апреля 2018 года, а оплатить налог до 15 июля 2018 года.

Полезный совет: Оптимальное время для физического лица для подачи 3-НДФЛ – это период с конца февраля до начала марта. Связано это с тем, что в данное время в фискальном органе меньше всего загруженность: компании и государственные учреждения уже предоставили декларации, а физические лица в большинстве своем делают это в конце апреля.

Если у гражданина нет возможности подать информацию о получении дохода в налоговый орган по месту прописки, он может воспользоваться одним из следующих способов:

  • Отправить декларацию через сайт «Госуслуги». На странице федеральной налоговой службы можно заполнить налоговую декларацию и направить ее онлайн на проверку;
  • Подать декларацию через многофункциональный центр по месту жительства;
  • Заказать услуги специальных компаний (юристов), которые занимаются сбором документов и заполнением декларации от лица гражданина, выписавшего на них доверенность;
  • Направить налоговую декларацию и нотариально заверенные копии необходимых документов через почту в налоговую службу по месту прописки.

Поданная декларация проходит проверку сотрудниками налоговой службы, которые убеждаются в правильности ее заполнения и необходимости гражданина оплачивать налог со сделки.

Если в ходе проверки будет выяснено, что оплата не требовалась, налоговый резидент имеет право сделать запрос в службу на возврат средств.

Законодательство отводит на возврат денег год, но на деле они возвращаются в течение месяца или даже быстрее.

Вместе с декларацией налоговому органу потребуется предоставить ряд документов:

  • Паспорт продавца;
  • Договора купли-продажи автомобиля: старый и новый, чтобы можно было рассчитать доход со сделки;
  • Документ, подтверждающий получение денежных средств: чек или расписка;
  • ИНН.

Если после продажи старого автомобиля вы купили новый и затратили на него больше денег, можно также потребовать возврат налогового вычета. Для этого потребуется приложить к перечисленным выше документам следующее:

  • Договор купли-продажи;
  • Информацию о доходах с места работы;
  • Свидетельство приобретения нового автомобиля;
  • Номер счета в банке, куда можно перечислить выплаты.

Рекомендуется представлять все документы копиями, заверенными у нотариуса.

Как оплатить налог после подачи декларации 3-НДФЛ

В отделение федеральной налоговой службы передаются необходимые документы и декларация, но налог оплачивается отдельно. Сделать это можно одним из следующих способов:

  • В отделении банка. После оплаты не забудьте забрать у кассира документ, подтверждающий оплату;
  • В банкомате. Желательно использовать банкомат, который сможет предоставить чек. Он может потребоваться при споре с налоговой о факте оплаты, если сумма не будет зачислена на счет фискального органа;
  • В интернете. Многие банки позволяют оплатить налоги через личный кабинет пользователя. Также это можно сделать через некоторые электронные кошельки.

Важно: При оплате налога за продажу автомобиля через интернет или с помощью банкомата, обязательно обращайте внимание на комиссию. На счета фискальной службы должна поступить сумма не менее размера налога, иначе у гражданина образуется задолженность.

Реквизиты, на которые необходимо перевести средства для оплаты налога с продажи автомобиля, фискальная служба выдает после получения декларации.

Что будет, если не платить налог за продажу машины

Статья 119 Налогового Кодекса Российской Федерации предусматривает ответственность гражданина, не предоставившего декларацию о доходе в срок.

Согласно ей, если налоговый резидент не подаст декларацию, его ожидает начисление штрафа в размере 5% от суммы долга за каждый целый месяц с последнего дня сдачи декларации.

Максимально подобным образом может быть начислен штраф в 30% от суммы долга, но не более 1 тысячи рублей.

(168 голос., 4,57

Источник: https://pravo.moe/pravila-uplaty-naloga-s-prodazhi-avtomobilya/

Налог с продажи автомобиля – надо ли платить? Порядок действий при продаже авто и расчет размера налога

Доходы физических лиц облагаются налогом. В зависимости от способа получения денежных средств налогообложение осуществляется по определенным правилам и имеет свои исключения. Рассмотрим, в каких случаях требуется уплата налога с реализации ТС.

Надо ли платить налог с продажи автомобиля?

НДФЛ применяется в случае реализации имущества (как недвижимого, так и движимого). Это означает, что продавец с продажи авто обязан уплатить определенную сумму в бюджет государства.

Размер налога с продажи автомобиля

Налог на продажу авто уплачивается в размере 13% от стоимости реализуемого имущества. Налогообложению при продаже автомобиля подлежат только объекты, находящиеся в собственности менее 36 месяцев.

При расчете учитываются следующие факты:

  1. Срок владения. Время исчисляется в месяцах, а не в годах. Например, гражданин Кулешов приобрел автомобиль в июне 2012 года. Продал его в мае 2014 года. Время нахождения ТС в собственности – 35 месяцев. Следовательно, Кулешов обязан заплатить налог. В случае продажи ТС на один месяц позже продавец был бы освобожден от уплаты налогового взноса.
  2. Дата отсчета. Точкой отсчета является дата заключения договора купли-продажи, а не регистрации ТС в ГИБДД.

Важно: налог при покупке автомобиля с пробегом или из салона не платится. Налогообложение применяется только при реализации движимого имущества.

Интересно:  Как получить пенсионное накопление досрочно

Расчет налога с продажи машины

Налог при продаже автомобиля рассчитывается по формуле: (стоимость машины – налоговый вычет) * 13%.

Важно: налоговый вычет – это скидка при определении размера налогового отчисления. Граждане могут самостоятельно выбирать вариант уменьшения размера налогообложения при продаже ТС. Выражается вычет в виде уменьшения суммы на:

  • 250 тыс. рублей. Например, гражданину Котину в 2013 году по наследству досталась машина стоимостью 511 тыс. рублей. В 2015 году он ее продал. Срок владения составил меньше 3 лет, поэтому он должен заплатить НДФЛ при продаже автомобиля. (511 тыс. – 250 тыс.) * 13% = 33930 рублей Котин обязан заплатить в бюджет государства.
  • Стоимость понесенных расходов на приобретение. Например, гражданин Смирнов купил автомобиль в 2011 году стоимостью 300 тыс. рублей. В 2012 году он его продал за 310 тыс. рублей: (310 тыс. – 300 тыс.) * 13% = 1300 рублей. Такой вариант выгоден лицам, у которых на руках имеются документы, подтверждающие стоимость приобретения. В случае утраты оригинала договора купли-продажи машины, можно получить его дубликат. Согласно Приказу МВД № 1001 копия договора предоставляется по письменному заявлению покупателя.

Важно: если цена на автомобиль не превышает 250 тыс. рублей, то налогообложение не применяется.

Порядок действий при продаже авто

Алгоритм действий:

  1. Поиск покупателя.
  2. Заключение договора купли-продажи и снятие машины с регистрационного учета.
  3. Получение денег от реализации транспортного средства.
  4. Определение срока владения авто.
  5. Подсчет суммы, подлежащей уплате в виде налога.
  6. Подача налоговой декларации.

Важно: отчетность по форме 3-НДФЛ сдается, если срок владения машиной менее 36 месяцев. Причем размер суммы к уплате в бюджет не играет роли. Это может быть и 0 рублей, а может — несколько тысяч.

Документ подается в налоговую инспекцию до конца апреля. Если дата выпадает на выходной или праздничный день, то бумаги сдаются в другой ближайший рабочий день. Декларация направляется в налоговую по месту постоянной регистрации.

Бумаги можно предоставить:

  • лично;
  • посредством услуг почтовой связи;
  • через представителя по нотариальной доверенности;
  • через интернет-ресурс (сайт налоговой службы).

Налог на продажу автомобиля должен быть уплачен до середины июля года, следующего за тем, в котором была заключена сделка. К примеру, если ТС было отчуждено в 2015 году, то декларация должна быть сдана до середины июля 2016 года.

Как законно не платить налог с продажи автомобиля?

Продавец освобождается от уплаты налога с продажи движимого имущества, если:

  • срок владения машиной более 36 месяцев;
  • стоимость реализованного движимого имущества менее 250 тыс. рублей;
  • сумма с продажи авто менее той, которая была уплачена в момент приобретения.

Ответственность за неуплату налога при продаже автомобиля

Согласно ст. 11 налогового законодательства за непредоставление декларации предусмотрен штраф в размере 5% от суммы начисленного налога за каждый месяц просрочки. Просрочка начинается на следующий день после крайней даты подачи декларации. Максимальная сумма санкции не может превышать 30% суммы платежа. Минимальная – 1 тыс. рублей.

Важно: реализация машины по генеральной доверенности не является договором купли-продажи. Это означает, что все обязанности остаются на собственнике авто (в нашем случае — лице, выдающем доверенность).

Если машина не будет реализована номинальным хозяином в течение ближайших 3 лет, то подавать налоговую отчетность не надо. В противном случае к реальному владельцу будут применены негативные санкции, а именно — штраф.

Таким образом, платить налог с продажи автомобиля, менее 3 лет находящегося в собственности, надо, если стоимость авто в момент приобретения ниже, чем при реализации, и не менее установленного налоговым законодательством вычета. За непредоставление налоговой отчетности в положенные сроки предусмотрен штраф.

Источник: http://passus.ru/nalogi/nalog-s-prodazhi-avtomobilya-nado-li-platit.html

Налог с продажи автомобиля: надо ли платить?

Друзья, я приветствую Вас всех на страничке моего блога! Каждый счастливчик, у которого есть собственное авто, знает, что его содержание обходится в «копеечку».

Совсем недавно мы говорили о том, можно ли не платить транспортный налог? Меня также часто спрашивают  — существует ли налог с продажи автомобиля, обязательно ли его платить и сколько это в рублях? Сегодня я хочу осветить сполна эти вопросы, а также разъяснить, что и как облагается налогами.

   Что предусматривает Налоговый Кодекс

Конечно, данная информация наиболее востребована у той категории граждан, которые планируют продавать транспортное средство, однако она может быть полезной для всех, особенно учитывая, что 2018 год может принести изменения в налогообложении. Итак, чтоб вы понимали: база налогообложения в конкретном случае — это та величина дохода, которая получена от продажи машины.

Налоговый Кодекс нашего государства предусматривает, что физическое лицо обязано отчислять 13% от полученного дохода в бюджет государства. Это правило, по крайне мере, применимо для резидентов. Потому что нерезиденты платят уже целых 30%. То есть, на вопрос «нужно ли платить при продаже своего автомобиля налог» ответ будет однозначным — да!

   Как избежать уплаты

Другое дело, что у любого правила есть исключения и наиболее дотошные наши сограждане обязательно попытаются ими воспользоваться. В НК прописаны льготы, предусмотренные для отдельных категорий россиян. Посмотрим, какими льготами можно воспользоваться, и что для этого необходимо.

Совсем не обязательно быть обладателем какой-то важной корочки. Под одно из правил вполне можете попасть и Вы. Итак, варианты, при которых налогообложение отсутствует:

  1. Не был получен доход от продажи транспортного средства. Что это означает на практике? Что машина была продана за ту цену, которая не превышала первоначальной стоимости.
  2. Следующее правило направлено против «перекупщиков», для которых купля и продажа машин является бизнесом. Если Вы владеете своим авто 3 года или более, то спекулятивный характер покупки машины здесь явно не прослеживается.
  3. И, наконец, 3-й сценарий, касающийся цены. Для авто стоимостью менее 250 тысяч наших рублей налогообложение также не предусмотрено.

Как видим, обязанность заплатить «подоходный» возникает далеко не у многих. Если Вы не приобретали «железного коня» для перепродажи или не заработали денег на его перепродаже — значит, государство не будет иметь к Вам финансовых претензий.

Даже для тех категорий автолюбителей, которым пришлось попасть в список налогообязанных, существует поблажка от финансовых органов, и ею тоже стоит воспользоваться. Называется она термином «налоговый вычет».

Сначала для этого нужно уплатить подоходный налог в соотношении 13% от разницы между куплей и продажей. Даже, если авто Вы владели менее 3-х лет, то по итогам бюджетного года имеете право на вычет.

Самое Важное!

Его максимальная сумма не может превышать 32 500 рублей, а это как раз таки 13% с максимальной стоимости машины (250 тысяч, если еще не забыли).

Осталось ответить на вопрос, как практически это сделать? Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ Вам в помощь! Скачать образец можно с сайта ФНС. Однако потребуется предоставить и другую вспомогательную документацию.

В нее входят копия ПТС (из него можно видеть, сколько лет конкретно Вы являлись владельцем машины), а также денежная расписка о получении определенной суммы от продажи (как вариант, можно оформить и по договору купли-продажи).

   Куда обращаться за получением вычета

Собрав указанную документацию, отправляемся с ней в свое территориальное отделение налоговой службы. Нужно подготовить бумаги в оригиналах и копиях, чтобы сотрудники не задерживали Вас больше положенного для процедуры времени. Дальше будет производиться сверка и возврат указанной в Законе суммы.

Подается декларация в начале следующего года по итогам предыдущего. На сегодняшний день, такой граничной датой является для физических лиц 30-е апреля.

Что будет с теми налогоплательщиками, которые не выполнили своих обязательств? За каждый месяц, что минул с даты возникновения обязательств, будет начисляться штраф в размере 5% от не выплаченного «подоходного».

При этом, максимальные штрафные санкции не будут превышать 30% от непогашенного обязательства. Обязательно прочитайте как любой из Вас может попасть на уплату налога ничего не продавая.

Источник: http://avto-kul.ru/avtonovosti/nalog-s-prodazhi-avtomobilya.html

Как продать машину и не платить налог

Все мы когда-то что-то продаем, и все мы живем в государстве, а в любом государстве с доходов требуется платить налоги. В нашей стране налог на доходы с физических лиц составляет 13% от суммы дохода.

Деньги, полученные от продажи автомобиля, тоже включаются в доходы облагаемые налогом, но так не хочется отдавать государству свои кровные денежки.

Когда владелец согласен на выкуп автомобиля с пробегом нашей компанией Ремо-Авто, мы помогаем продавцам решать проблему с налогами на доходы, а перед большинством людей решивших по разным причинам продать автомобиль, неизбежно встает вопрос, как продать машину и не платить налог?

Платится ли налог с продажи авто и как его можно не платить

Многие владельцы транспортных средств вспоминают про налог с продажи автомобиля только тогда, когда им приходит уведомление об этом из налоговой инспекции. И тогда приходится не только заполнять декларацию и оплатить начисленный НДФЛ, но и заплатить штраф за просрочку.

Поэтому будем помнить про налог на проданный автомобиль! А о том, как НДФЛ рассчитывается, когда он платится, каждая ли сделка купли-продажи авто облагается подоходным налогом, мы подробно будем разбираться в этой статье.

Владельцы движимого имущества довольно часто меняют своих железных коней. Поэтому вопрос «как продать машину и не платить налог» остается очень популярным. Важно помнить про налоговый вычет при продаже автомобиля для того, чтобы понимать, как и когда лучше оформить сделку, чтобы минимизировать налог на проданную машину.

Полезный Совет!

Давайте ответим на самые популярные вопросы автовладельцев, которые обычно задаются весной каждого года, когда наступает время заполнения налоговой отчетности физическими лицами.

В каких случаях можно не подавать декларацию 3-НДФЛ, а в каких нужно ее обязательно заполнить и уплатить налог с продажи автомобиля? За какую цену лучше продать машину, чтобы уменьшить налог на прибыль. И что делать, если за год было продано несколько транспортных средств?

Нужно ли платить налог с продажи автомобиля

Вы были собственником автомобиля 3 или более лет. Тогда Вам можно ни о чем не беспокоиться. Независимо от того, за какую сумму Вы продали машину, декларацию подавать не надо. Доход от продажи авто в данном случае налогом не облагается.

Если автомобиль был в Вашей собственности менее 3 лет, все немного сложнее. В любом случае Вам следует заполнять и сдавать декларацию 3-НДФЛ, даже если у Вас не будет налога к уплате.

Как определить размер налога к уплате

Давайте теперь рассмотрим, как рассчитывается налог за продажу автомобиля, менее 3 лет бывшего в собственности.

Если сумма продажи машины менее 250 000 руб., то платить Вам ничего не надо. Заполняете пустую (нулевую) декларацию 3-НДФЛ.

Если Вы продали авто более, чем за 250 000 руб., здесь возможны разные варианты.

Остановимся на каждом из них более подробно.

При продаже машины, по закону Вы можете уменьшить полученную сумму на имущественный налоговый вычет в размере 250 000 руб.

Давайте рассмотрим пример расчета.

Пример. Вы продали свой автомобиль за 400 000 руб. Если авто находилось в собственности менее 3-х лет, то полученные деньги облагаются налогом 13%.

НО! Не забываем про льготу в размере 250 000 руб. Проводим несложную математическую операцию: 400 000 — 250 000 = 150 000 руб.

Теперь 13% мы берем от оставшейся суммы: 150 000 * 13% = 19 500 руб.

Эту сумму необходимо отдать в бюджет государству. Как? Об этом чуть позже.

А сейчас предлагаю видеоурок, чтобы наглядно посмотреть все подробности о заполнении 3-НДФЛ и о том, как начисляется налог с продажи автомобиля.

Источник: https://nalog-prosto.ru/3-ndfl-s-prodazhi-avto-platit-ili-ne-platit/

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *