Какой ручкой заполнять 3 ндфл

Содержание статьи:

Декларация 3-НДФЛ: как заполнить правильно

Какой ручкой заполнять 3 ндфл

Время от времени в нашей жизни наступают моменты, когда нам нужна декларация 3-НДФЛ. Как заполнить ее, знают далеко не все налогоплательщики. Да и страх что-то напутать отбивает охоту заниматься этим делом.

Впрочем, все не так страшно. Главное – быть внимательным при заполнении и не нервничать.

А в рамках данной статьи мы постараемся подробно рассказать, когда нужна декларация 3-НДФЛ, как заполнить ее и как упростить этот процесс.

В каких случаях нужна декларация

Основной доход граждан нашей страны – это заработная плата. С нее взимается налог 13 %. Перечисляет в ФНС его работодатель. Поэтому обычным людям ничего заполнять и подавать куда-либо не нужно. Но есть ряд случаев, когда 3-НДФЛ необходима:

  1. Продажа имущества (машина, квартира, земельный участок и т. п.), находившегося во владении меньше трех лет.
  2. Получение выигрышей и подарков от людей, не являющихся близкими родственниками.
  3. Получение дохода от предпринимательской, адвокатской, нотариальной и т.п. деятельности.
  4. Получение прибыли по гражданско-правовым договорам (например, сдача жилья).
  5. Получение налогового вычета.

В настоящий момент есть несколько вариантов заполнения документа. Это можно сделать от руки на специальных бланках. Их можно приобрести в ФНС или распечатать на принтере. Можно самостоятельно «набить» на компьютере, а после вывести на печать.

Кроме того, существует специализированное ПО, помогающее в заполнении. В данном случае необходимо внести исходные данные, все подсчеты программа выполнит сама, а у вас на руках появится готовая декларация 3-НДФЛ. Как заполнить – дело вкуса и умений.

Обратите Внимание!

Подавать документ можно при личном визите в налоговый орган по месту проживания (прописки), по почте или в электронном виде по ТКС (через интернет). Но стоит учитывать, что каждый случай индивидуален, и какой-либо способ может быть неприемлем.

Например, через телекоммуникационные каналы связи нельзя послать подтверждающие документы к декларации на имущественный вычет.

Общие правила заполнения

  • При заполнении используются чернила синего или черного цвета.
  • Если декларация выводится на принтер, то возможна только односторонняя печать.
  • Не должно быть исправлений и зачеркиваний.
  • При скреплении и распечатывании декларации штрихкоды и все данные не должны быть деформированы или утрачены.
  • Для каждого показателя отведено свое поле с определенным количеством ячеек.
  • Все денежные суммы указываются в рублях и копейках, кроме сумм доходов в иностранной валюте до их пересчета в рублевый эквивалент.
  • Сумма налога указывается в рублях, копейки округляются (до 0,5 руб. – в меньшую сторону, 50 копеек и больше – в большую).
  • Все поля необходимо начинать заполнять с крайней левой ячейки. Один знак – одна ячейка.
  • Если в значении ОКАТО (ОКТМО) меньше 11 цифр, в свободных правых ячейках проставляются нули.
  • На каждой странице в отведенном месте проставляется ИНН, а также фамилия и инициалы налогоплательщика.
  • На каждой странице внизу ставится дата и подпись физического лица в соответствующих полях.

Обязательные страницы

3-НДФЛ содержит титульный лист, 6 разделов, а также листы А, Б, В, Г (1, 2, 3), Д, Е, Ж (1, 2, 3), З, И. На первый взгляд, их очень много. Но на самом деле далеко не все они нужны.

Количество заполняемых страниц зависит от каждой конкретной ситуации. Обязательно заполняются титульный лист и раздел 6. Остальные страницы – по необходимости. Описывать, в каких случаях нужен тот или иной лист, мы не будем, т.к.

каждая страница бланка озаглавлена и дает понять, когда она должна быть предоставлена.

Титульный лист

Рассмотрим по порядку все поля титульного листа, состоящего из двух страниц. Обе обязательны к заполнению.

1. Как уже было написано выше, в верхней части необходимо проставить ИНН.

2. Далее идет номер корректировки. Если декларация за данный период подается впервые, в этом поле ставится ноль. Если в ходе проверки нашлись некоторые неточности, то необходимо повторно заполнять документ.

Номер корректировки в этом случае – порядковый номер уточняющей декларации. Т.е., например, если изменения вносились только один раз, ставим цифру «1», если два раза – соответственно, проставляем двойку и т.д.

3. Следующее поле – «Налоговый период (код)». 3-НДФЛ всегда подается по итогам года, поэтому в этом поле всегда будет стоять код «34».

4. «Отчетный налоговый период». Здесь проставляется год, за который подается декларация. Следует отметить, что при получении какого-либо дохода 3-НДФЛ необходимо оформлять не позднее 30 апреля следующего года. Например, если в 2014 году вы продали машину, то до конца апреля 2015 года вами должна быть предоставлена декларация 3-НДФЛ.

Как заполнить в этом случае данное поле? Здесь проставляется год 2014. Если же вы собираете документы для получения налогового вычета, то подать декларацию можно в любое время в течение года, причем не только за один, но и за три предыдущих периода.

Соответственно, в 2014 году вы можете предоставить в ФНС 3-НДФЛ в трех экземплярах – по одной на каждый отчетный налоговый период: 2011, 2012, 2013 годы.

Самое Важное!

5. «Налоговый орган» – четырехзначный код ИФНС вашего района. Его можно узнать в любом отделении на стендах информации либо через справочные сервисы.

6. «Код категории налогоплательщика». В основном здесь проставляется число «760», обозначающее иное физическое лицо, декларирующее свои доходы или претендующее на налоговый вычет. Но могут быть и другие варианты:

  • 720 – индивидуальный предприниматель.
  • 730 – лица, занимающиеся частной практикой, в т.ч. нотариусы.
  • 740 – адвокаты, являющиеся учредителями адвокатского кабинета.
  • 770 – индивидуальный предприниматель, являющийся главой крестьянского хозяйства.

7. «Код по ОКАТО». О нем мы уже говорили выше. Узнать его тоже довольно легко. Он также размещен на стендах информации в отделении налоговой инспекции.

8. Далее идут поля для внесения персональной информации о налогоплательщике: ФИО, контактный телефон.

9. Затем первая страница титульного листа делится на две колонки. Заполнять нужно только левую часть. Если документы предоставляются лично налогоплательщиком, то вверх колонки проставляем цифру «1». Если же это делает доверенное лицо, то ниже нужно написать ФИО представителя и наименование уполномочивающего документа.

10. Теперь переходим ко 2 странице титульного листа. Здесь также вносятся персональные данные: адрес, серия и номер паспорта, когда выдан и кем выдан. Обратить внимание стоит на несколько кодов:

  • Наличие гражданства – граждане РФ ставят цифру «1», лица без гражданства – «2».
  • Код страны ставится «643»
  • Код документа – «21», т.к. в абсолютном большинстве случаев требуется именно паспорт.
  • «Статус налогоплательщика» — резиденты ставят единицу, нерезиденты – двойку.

В век информационных технологий гораздо проще воспользоваться специализированным ПО. Программ существует в данный момент несколько, но наиболее доступным и простым в использовании является ПП «Декларация 20__». Для каждого года необходимо установить отдельную версию.

Официально и бесплатно она распространяется через официальный сайт ФНС, чтобы для граждан не представляла труда декларация 3-НДФЛ. Как заполнить в программе «Декларация 2013», мы сейчас разберем для примера. При открытии программы мы видим окно «Задание условий».

Именно здесь нужно проставить все те значения, о которых говорилось выше.

Чтобы внести персональные данные налогоплательщика, нужно нажать кнопку «Сведения о декларанте». Обратите внимание, что в этом окне есть две вкладки: паспортные данные и сведения о месте жительства. Их иконки расположены над блоком «ФИО». Заполнить нужно обе.

На этом титульный лист считаем заполненным. Далее можно переходить к основным разделам. Рассмотреть все случаи заполнения декларации в рамках одной статьи невозможно, поэтому остановимся на наиболее часто встречающихся.

Продажа имущества

Источник: http://fb.ru/article/147557/deklaratsiya--ndfl-kak-zapolnit-pravilno

Наименование источника выплаты в 3-НДФЛ

Физлица, в чьи обязанности входит подача декларации по форме 3-НДФЛ (утв. Приказом ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@), должны отразить полученные в отчетном году доходы в Листе А и/или Листе Б, в зависимости от источника выплаты.

Так, для декларирования облагаемых НДФЛ доходов, полученных от источника выплаты в РФ, предназначен Лист А, для доходов от источников за пределами РФ – Лист Б.

Источник выплаты дохода – это организация, предприниматель или физлицо, выплатившие гражданину доход.

Кому еще нужно указать источник выплаты в 3-НДФЛ

Заполнить Лист А, указав в том числе информацию об источнике выплаты, нужно и тем физлицам, которые представляют декларацию для получения вычета по НДФЛ и возврата налога из бюджета.

Информация об источнике выплаты в РФ, указываемая в 3-НДФЛ

Если источник выплаты дохода физлицу находится в РФ, то указывается:

  • ИНН источника выплаты;
  • его КПП (если это организация);
  • код по ОКТМО;
  • наименование источника выплаты. В ситуации, когда источником выплаты является физлицо, то в данном поле декларации 3-НДФЛ указывается ФИО этого физического лица.

Если каких-либо данных у вас нет, то в ячейках соответствующего поля поставьте прочерки.

Например, если вы декларируете доход, полученный от другого физлица, которому вы сдавали квартиру в аренду, то в поле «КПП источника выплаты дохода» у вас точно будут стоять прочерки.

Поля «ИНН источника выплаты дохода» и «Код по ОКТМО источника выплаты дохода» тоже можно не заполнять, поставив прочерки в ячейках.

Интересно:  Как брать взаймы на мегафоне

Правда, если источником выплаты дохода является юрлицо, то всю информацию о нем нужно заполнить. Проще всего взять необходимые данные из справки 2-НДФЛ, полученной от этой организации.

Информация об источнике выплаты за пределами РФ, указываемая в 3-НДФЛ

Если доход получен от источника за пределами РФ, то в Листе Б декларации 3-НДФЛ указывается код страны, от источника в которой получен доход, и наименование этого источника.

Также читайте:

Источник: http://GlavKniga.ru/situations/k501228

Как правильно заполнить 3 ндфл от руки

Выражение «нулевая декларация» употребляется лишь в разговорной речи. Его просто не существует в законодательстве. Она заполняется как обычная декларация, просто с учётом отсутствия прибыли.

Заполнение декларации нужно делать, чтобы предоставить информацию о своих доходах уполномоченным органам и заплатить налоги государству.

При уклонении от этой обязанности предусмотрены определённые меры наказания, поэтому грамотно и вовремя составленная декларация – залог Ваших хороших отношений с федеральной налоговой службой.

Декларация 3-ндфл: как заполнить правильно

1.13.1.

Значения числовых показателей выравниваются по правому (последнему) знакоместу. 1.13.2. При распечатке на принтере допускается отсутствие обрамления ячеек и прочерков для незаполненных ячеек. Печать знаков должна выполняться шрифтом Courier New высотой 16 — 18 пунктов.

1.14. После заполнения и комплектования формы Декларации налогоплательщику необходимо проставить сквозную нумерацию заполненных страниц в поле «Стр.».

Как правильно заполнить декларацию на налоговый вычет: образец формы 3 ндфл

Сведения о налогоплательщике В пункте «Код страны» отмечается код страны гражданства заявителя. Код указывается по Общероссийскому классификатору стран мира. Код России — 643. Человек без гражданства отмечает 999.

«Код категории налогоплательщика» (приложение №1 к порядку заполнения 3-НДФЛ):

  • ИП — 720;
  • нотариус и другие лица, которые занимаются частной практикой — 730;
  • адвокат — 740;
  • физические лица — 760;
  • фермер — 770.

Поля «Фамилия», «Имя», «Отчество», «Дата рождения», «Место рождения» заполняются точно по паспорту или другому документу, удостоверяющему личность.

Как заполнять декларацию 3-ндфл (пример, образец)

Скачать бланк декларации 3-НДФЛ 2017 в разных форматах: PDF, Excel. I. Общие требования к заполнению формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц 1.1. Форма налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (далее — Декларация) на бумажном носителе заполняется от руки либо распечатывается на принтере с использованием чернил синего или черного цвета.

Внимание Двусторонняя печать Декларации на бумажном носителе не допускается.

Декларация может подготавливаться с использованием программного обеспечения, предусматривающего при распечатывании Декларации вывод на страницах Декларации двумерного штрих-кода. 1.2. Наличие исправлений в Декларации не допускается. 1.3.

Не допускается деформация штрих-кодов и утрата сведений на листах Декларации при использовании для скрепления листов Декларации механических канцелярских средств. 1.4.

Правила заполнения налоговой декларации 3-ндфл

Важно Они называются похоже и обычно идут в одном комплекте документов, но все же это разное. Куда подавать декларацию 3-НДФЛ Декларация подается в налоговую службу по месту постоянной или временной регистрации (прописки). Она сдается лично или отправляется почтой. Подать декларацию в налоговую службу можно также через интернет.

Чтобы заполнить 3-НДФЛ онлайн, получите в любом отделении налоговой службы логин и пароль для входа в личный кабинет налогоплательщика. Для получения логина и пароля придите лично и не забудьте паспорт. Сроки подачи 3-НДФЛ в 2018 году В 2018 году декларация о налоге на доход физического лица по форме 3-НДФЛ подается до 3 мая.

Если налогоплательщик заполнил и сдал отчет до вступления в силу поправок в бланк, ему не нужно сдавать сведения повторно по новой форме. Если нужно заявить вычет, то подать декларацию можно в любой момент года.

Порядок заполнения 3-ндфл 2017

Для заполнения потребуется:

  1. Установить последнюю версию программы Декларация.
  2. Задать условия проведения операции.
  3. Ввести данные о человеке, которые подает документ в налоговую.
  4. Занести в программу информацию о доходах.

  5. Указать информацию, необходимую для расчета вычета.

Когда данные будут введены, пользователь должен будет подтвердить ввод и запустить программу. Приложение самостоятельно произведет расчет. Через несколько минут документ будет сформирован.

Потребуется только распечатать готовую бумагу на принтере.


Ограничения по вычету Государство накладывает ограничения на максимальную сумму, которую может получить человек, решивший получить налоговый вычет. При покупки недвижимости сумма не может превышать 260 000 рублей при условии, что стоимость жилья была больше 2 000 000 рублей.

Образец заполнения 3 ндфл

Несмотря на широкое распространение, принтеры, компьютеры все еще есть не у всех. Заполнить декларацию ручкой удобно при обнаружении ошибки перед сдачей отчета.

Вместо того чтобы, возвращаться в офис или искать место, где можно перепечатать отчет, лучше найти бланк декларации и заполнить его, исправив ошибку.

Существуют определенные правила, которые необходимо соблюдать при заполнении 3-НДФЛ вручную:

  • чернила могут быть только синего или черного цветов;
  • не допускаются исправления в декларации;
  • текст пишется заглавными печатными буквами;
  • каждая ячейка может содержать только один знак;
  • значение вносится в поле слева направо с первой ячейки, внезаполненных ячейках ставится прочерк;
  • при отсутствии значения во всех ячейках поля ставится прочерк.

В остальном заполнение 3-НДФЛ ручкой соответствует стандартным правилам.

Как заполнить 3-ндфл правильно?

Налоговая декларация играет решающую роль в том, получит ли физическое лицо вычет, поэтому порядок заполнения 3-НДФЛ требует особого внимания.

Как правило, налогоплательщики имеют по закону полное право на сокращение своей налогооблагаемой базы, но теряют данную возможность в связи с совершением различных ошибок при заполнении декларации.

Чтобы избежать данных неблагоприятных последствий, рекомендуем ознакомиться с текстом данной статьи, посвященным теме порядка оформления налоговой декларации.

Как правильно заполнить декларацию 3-ндфл?

Далее идёт пункт «Сведения о налогоплательщике»:

  • код страны указывается 643 (для граждан России);
  • код категории плательщика налогов – для физических лиц это 760, для ИП – 720; остальные коды, по надобности, берутся из приложений приказа ФНС;
  • остальные пункты заполняются согласно данным, которые указаны в паспорте – серия, номер, дата выдачи и кем выдан.

Все данные должны указываться абсолютно идентично тому, как они записаны в паспорте. Вплоть до символов, заглавных букв, сокращений и т. п. В графе «код вида документа» нужно указать 21, если удостоверяющим документом является паспорт.

Для остальных случаев ищите необходимые коды всё в тех же приложениях к приказу ФНС. Точно так же указывается статус налогоплательщика и адрес проживания.

Как заполнить 3 ндфл от руки

  • лист Д2 «Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества (имущественных прав)»;
  • лист Е1 «Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов»;
  • лист Е2 «Расчет социальных налоговых вычетов, установленных подпунктами 4 и 5 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса РФ»;
  • лист Ж «Расчет профессиональных налоговых вычетов, установленных пунктами 2, 3 статьи 221 Налогового кодекса Российской Федерации, а также налоговых вычетов, установленных абзацем вторым подпункта 2 пункта 2 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации»;
  • лист З «Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами и операций с производными финансовыми инструментами»;
  • лист И «Расчет налогооблагаемого дохода от участия в инвестиционных товариществах».

Помимо выплаты НДФЛ декларация пригодится, чтобы получить налоговый вычет.

Информация должна вноситься в бланк 3-НДФЛ в соответствии со следующими требованиями:

  • Потеря данных. Ни в коем случае неприемлемо сдавать документ с данными, которые либо исправлены, либо потеряны, либо повреждены. Чаще всего налогоплательщики допускают подобные оплошности при скреплении листов, поэтому предварительно проверьте перед данной процедурой, не был ли захвачен текст;
  • Заполнение. Все сведения, требуемые для внесения в поля декларации, как правило, берутся из документов, которые уже имеются на руках у налогоплательщика. Если же физическое лицо не находит в них нужную информацию, то оно может обратиться к налоговому инспектору с просьбой выдать справку, вмещающую необходимые сведения;
  • Формат записи.

Источник: http://agnbotulinum.com/kak-pravilno-zapolnit-3-ndfl-ot-ruki/

Заполнение декларации 3 ндфл: образец, примеры и советы

Добавлено в закладки: 0

После внесенных НС Федерации России в 2013 году некоторых поправок в декларацию 3 НДФЛ, принципы занесения данных не претерпели изменений, потому что изменения коснулись в первую очередь отказа от кодирования по ОКАТО и введения кодирования по системе ОКТМО с листами со штриховым кодированием.

Остался прежним способы внесения данных в декларации 3 НДФЛ, таким же остался в документе и перечень листов. Это означает, что наличные образцы на заполнение декларации 3 НДФЛ за 2013 год, остаются востребованными и для тех, кому потребуется заполнение декларации 3 НДФЛ за текущий год.

Некоторые особенности подачи 3-НДФЛ

По заказу наличного сайта были преднамеренно сделаны образцы и примеры заполнения декларации 3 НДФЛ за 2013 год, чтобы было понятно, как следует вносить данные в нее за текущий год.

Обращаем Ваше внимание! Если материальные средства (дача, квартира, машина и т. п.) прибывали в частном владении свыше 3-х лет, то в декларацию вносить данные в таком случае, при отчуждении их, не нужно.

К заявлению в обязательном порядке прилагаются следующие документы:

  1. Второй образец договора о приобретении жилья.
  2. Второй образец акта про то, что жилая площадь передана плательщику налогов.
  3. Квитанции об уплате, которые оформлены по регламентируемых условиях, как подтверждение события выплаты налогоплательщиком финансовых ресурсов.

Как пример – расходы на ремонтные работы, на выплату кредитных отчислений, если данные траты тоже представляются к возврату. Подтверждающими документами могут быть:

  1. Корешки всевозможных ордеров.
  2. Дубликаты документов с банка о переводе денег продавцу от покупателя.
  3. Чеки на купленные вещи с магазинов.
  4. Расписки о покупке товаров у реального лица с его паспортными и адресными данными.
  5. Прочие бумаги.

Когда вы подали декларацию 3 НДФЛ с указанием налоговых вычетов при приобретении жилья и при этом вы имели денежные поступления с нескольких работ (например, при совместительстве) с различными кодированием по ОКТМО, то в раздел №6 декларации 3 НДФЛ вносятся данные по каждой кодировке ОКТМО.

Должно быть в наличии такое же количество разделов № 6, как и различных кодировок по ОКТМО доходных работах налогоплательщика. Тогда вся сумма вычета равномерно распределяется по всем кодировкам по ОТКМО доходных работ. Кодировку по ОТКМО нанимателя (вашего налогового агента) вычитывайте с доходной справки 2 НДФД.

Ее обязательно выдадут по требованию работника.

Декларация 3 НДФЛ 2013 года оформленная по-новому по ряду позиций отличается от привычной декларации 2012 года.

О заполнении формы 3-ндфл

Обращаем внимание читателя, что при разных ситуациях по-разному вносятся данные в разделы этого документа. Некоторые страницы декларации не заполняются. Как пример, частный предприниматель заполняет в декларации 3-НДФЛ лишь:

  • титульный лист;
  • раздел №1;
  • раздел №6;
  • лист В.
Интересно:  Кто зарабатывает много денег

Когда налогоплательщик продавал что-нибудь,  в Лист В данные не вносятся, а вносятся в Листы А и Е.

ВАЖНО! Как зафиксировано правилами заполнения 3 НДФЛ, оформляется данная документация от руки или распечатываться принтером, но чернила используются только двух цветов: черного цвета и синего цвета.

Недопустимо вносить данные в декларацию:

  1. С использованием двухсторонней печати при распечатывании документа принтером.
  2. Скреплять листы так, что наноситься вред штрих-коду или иной какой либо информации.

Можно подготавливать декларации 3-НДФЛ с использованием разработанных для компьютеров программ «Декларация 2011». Их без оплаты скачивайте с сайта Федеральной НС Российской Федерации.

Алгоритм составления декларации

Перед тем, как начать вносить данные в декларацию, определитесь с полным количеством разделов и листов, которые могут потребоваться лично вам.

Обязательно вносить данные в такой перечень листов и разделов декларации 3-НДФЛ:

  1. Лист титульный – 2  (две) страницы.
  2. Раздел №6. (в нем отражаются суммы НДФЛ, что подлежат внесению в бюджет, или же подлежат возврату из бюджета).

В декларацию вносятся данные с конца до начала: сначала вносятся данные в обязательные листы – от А до И. А затем, основываясь на изложенных данных, вносятся данные в обязательные графы от раздела №1 до раздела №6 включительно.

Если плательщик налогов имеет доходы, траты, а также право на назначение каких бы то ни было налоговых вычетов, данные о которых должны быть отображены, тогда он вносит эти данные в Листы: А, Б, В, Г… И.

Плательщик налогов на листах А, Б, В излагает информацию о своих доходах:

  • с российских работ – лист А;
  • с зарубежных работ – лист Б;
  • доходы от предпринимательства, личной практики, от адвокатских услуг – лист В.

Следуем дальше:

1. Вносятся данные о доходах, что не подлежат обложению налогом (Листы Г1 и Г2).

2. Записываются всевозможные налоговые вычеты, если плательщик налогов на них предъявляет права за прошедший налоговый год:

  • лист Д – по профессиональной деятельности.
  • листы Е и И – по частной и личной собственности.
  • лист Ж1 – стандартные.
  • листы Ж2 и Ж3 – социальные.

Когда плательщик налогов за прошедший  налоговый год совершал сделки ценными бумагами и иным денежным инструментарием срочных сделок, то он обязан вносить данные в Лист З.

По окончанию оформления предписанных правилами листов декларации, вычисляется база налогов и денежная сумма НДФЛ. Именно она подлежит или внесению в бюджет, или выплате из бюджета плательщику налогов.

Выплата из бюджета расписывается раздельно по доходным частям, которые облагаются в соответствии с коэффициентами ставок: 0.09, 0.13, 0.15, 0.30 и 0.35. Для этого вносятся данные в  разделы №№ 1, 2, 3, 4, 5 декларации. Эти данные уже отражены на Листах от А до И.

Полезный Совет!

Таким образом, форма 3-НДФЛ входит в состав основных форм отчетности предпринимателей на общей системе налогообложения.

Также, как и наемным работникам, им могут быть предоставлены различные налоговые вычеты, для которых предусмотрены соответствующие листы декларации.

Для того, чтобы воспользоваться, например, имущественным вычетом на покупку квартиры, нужно предоставить подтверждающие расходы документы.

Источник: https://biznes-prost.ru/zanesenie-dannyx-v-deklaraciyu-3-ndfl.html

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ – это документ на основании, которого физические лица отчитываются перед налоговой службой о полученных доходах и относящимся к ним расходам.

Кто подаёт декларацию 3-НДФЛ

Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ подают:

Срок подачи декларации 3-НДФЛ

Налоговая декларация 3-НДФЛ подаётся в налоговый орган по месту жительства или месту пребывания.

За 2018 год декларацию необходимо сдать в срок не позднее 30 апреля 2017 года.

Физлица, которые хотят получить налоговые вычеты, могут сдать декларацию 3-НДФЛ в течение всего 2018 года.

Штрафы за несвоевременную сдачу декларации:

  • Если налог был уплачен – 1 000 рублей.
  • Если налог не был уплачен – 5% суммы налога, подлежащей уплате на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

Подача декларации 3-НДФЛ

Подать декларацию можно следующими способами:

  1. В бумажной форме (в 2-х экземплярах). Один экземпляр останется в налоговой, а второй (с необходимой пометкой) отдадут обратно. Он будет служить подтверждением того, что декларация сдана вовремя.
  2. По почте с описью вложения. В этом случае, должна остаться опись вложения (с указанием отсылаемой декларации) и квитанция, число в которой будет считаться датой сдачи декларации.
  3. В электронном виде по интернету через оператора ЭДО, обеспечивающего обмен информацией между налоговыми органами и налогоплательщиками.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ

Самый простой и удобный способ заполнить налоговую декларацию 3-НФДЛ – скачать и воспользоваться бесплатной программой «Декларация».

Ниже представлена наглядная пошаговая видео-инструкция по правильному заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ при помощи этой программы:

Примечание: для заполнения декларации вам также может понадобиться справка 2-НДФЛ (выдает работодатель).

Помимо этого, налоговую декларацию 3-НДФЛ можно заполнить вручную (скачать бланк).

Обратите внимание, во многих отделениях налоговой службы, установлены компьютеры и принтеры, на которых также можно заполнить и распечатать декларацию 3-НДФЛ.

Основные правила заполнения декларации 3-НДФЛ

При заполнении декларации необходимо учитывать следующие правила:

  • декларация заполняется от руки заглавными печатными символами, либо распечатывается на принтере с использованием чернил синего или черного цвета;
  • в верхней части каждой страницы проставляется ИНН налогоплательщика, а также его фамилия и инициалы;
  • все суммы налога указываются в целых рублях по правилам округления;
  • не допускается двусторонняя печать и наличие исправлений;
  • пустые страницы декларации печатать не обязательно;
  • в нижней части каждой страницы (кроме титульной), необходимо поставить подпись и дату подписания декларации;
  • сшивать или скреплять декларацию не нужно.

В случае обнаружения в поданной декларации ошибок, необходимо их исправить и передать в налоговый орган уточнённую налоговую декларацию.

Альтернативные способы заполнения декларации 3-НДФЛ

Налоговую декларацию 3-НДФЛ можно также заполнить при помощи:

Источник: https://www.malyi-biznes.ru/fns/ndfl/3-ndfl/

Что такое 3-НДФЛ простыми словами: для чего она нужна

Бизнес юрист > Бухгалтерский учет > Налоги > Что такое 3-НДФЛ простыми словами: для чего она нужна

Данная аббревиатура достаточно часто упоминается, люди произносят ее, но не понятно, о чем вообще идет речь? Что это такое, а также зачем оно необходимо? В действительности все довольно просто, ведь речь идет о специальном документе, который заполняется гражданами РФ в конце каждого календарного года, но только в случаях, когда они получили какой-либо доход в период этого самого года. В этой статье рассказывается о том, что такое 3-НДФЛ простыми словами, для обычных людей.

Доход у простых рабочих

Каждый работник предприятия, как частного, так и государственного уплачивает подоходный налог, который определен государством и составляет 13 процентов от суммы дохода. Все расчеты в данном случае берет на себя бухгалтерия и автоматически забирает из заработанной суммы процент. Итак, если:

Доходы населения

  • Вы являетесь работником обычной компании и не получаете никаких дополнительных доходов, кроме основной зарплаты, в таком случае беспокоиться смысла нет, потому как про налоговую декларацию в таком случае можно забыть.
  • Вы получаете дополнительные доходы в течение года, тогда такую декларацию придется заполнить.

Еще бывают случаи с непостоянным дополнительным доходом, когда человек работает в организации, но при этом:

  • Продает какую-то недвижимость или имущество, которое находится в его собственности, это может быть машина, квартира, дом, участок или любой другой вид собственности
  • Выигрывает в лотерее, получает какие-либо ценные подарки и так далее, и при этом не выплачивает подоходный налог
  • Реализует какие-либо ценные бумаги
  • Сдает имущество в аренду
  • Открывает собственное ИП, является нотариусом или адвокатом

Компенсации налогов, накладываемых на доход

Закон предусматривает не только возможность удержания налогов с граждан, но и возможность возвращения частично или даже полностью. Подоходный налог возможно возвратить как за один год, так и за несколько прошедших лет.

Компенсация расходов

Налоговая декларация 3-НДФЛ имеет огромные возможности по возврату различных налоговых оплат, в самых различных случаях. Вот список некоторых операций, за которые частично или полностью можно вернуть сумму налоговой выплаты:

  • Покупка имущества (недвижимости)
  • Платное обучение, также если оплата происходит за другого человека, родственника и так далее
  • Оплата добровольных пенсионных взносов, отчисления на благотворительность
  • Лечение за деньги

Этот список с каждым годом расширяется, поэтому не стоит упускать хороший шанс вернуть себе часть выплаченных денег назад. Но для начала нужно научится заполнять налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Заполнение 3-НДФЛ

Для того чтобы понять, как оформить 3-НДФЛ, нужно сначала разобраться с тем, что из себя вообще представляет этот документ и что означает его странное название. НДФЛ расшифровывается как налог на доходы физических лиц, а 3 означает номер декларации, а точнее ее форма, потому как помимо этой справки существуют еще первая, вторая и четвертая форма.

Заполнить данный документ можно разными способами:

  • От руки, при помощи ручки, при этом сам бланк должен быть напечатан
  • При помощи готового бланка, который заполняется в Excel
  • Заказ заполнения на каком-нибудь сайте или у юриста
  • В каком-либо онлайн сервисе
  • При помощи программы «Декларация» от Федеральной Налоговой Службы

Обычно редко кто с первого раза правильно заполняет налоговую декларацию самостоятельно, поэтому самым лучшим методом будет заполнить декларацию от руки, но при помощи карандаша, а после обвести вместе с инспектором и исправить вероятные ошибки. Но все же в таком случае расчеты приходится выполнять самостоятельно.

Лучшим способом в том случае, если есть возможность использовать программу, указанную в последнем способе, воспользоваться ей, потому как там листы декларации генерируются автоматически и не придется выполнять лишних расчетов.

Сроки заполнения 3-НДФЛ и оплаты

Если налоговая декларация заполняется с целью дальнейшей уплаты налогов, необходимо подать ее до 30 апреля. Если же с целью вернуть подоходный налог, то подать ее можно в любое время, главное, чтобы с момента оплаты прошло не более чем три года.

Все налоги необходимо погасить до 15 июля в тех случаях, когда налоговая декларация подается в этом же самом году. То есть в апреле ее нужно подать и до июля заплатить все налоги.

Интересно:  Как узнать можно ли выехать за границу

Правила подачи 3-НДФЛ

Отнести налоговую декларацию можно по месту жительства в налоговую инспекцию. Сделать это можно не только лично, но и поручив своим родственникам или знакомым, чтобы так сделать нужно оформить доверенность на это право и заверить ее в нотариальной конторе. Когда налоговую декларацию подают родители, доверенность не нужна, нужен лишь документ, который подтвердит родственную связь.

Также есть и вариант с отправкой данного документа по почте, по адресу местной налоговой инспекции (по месту прописки), главное ее просто вовремя отправить, и чтобы на конверте стояла дата до 30 апреля.

Один из самых действенных вариантов – отправка налоговой декларации при помощи личного кабинета в госуслугах, если есть интернет.

Исходя из этой статьи, можно разобраться с тем, что такое 3-НДФЛ и для чего она нужна. Главное, вовремя платить налоги и в случаях, когда появляются дополнительные доходы, не забывать о подаче этой самой налоговой декларации.

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Источник: http://PravoDeneg.net/buhuchet/nalog/chto-takoe-3-ndfl-prostymi-slovami.html

Правила заполнения налоговой декларации 3 НДФЛ — советы. Жми!

3 НДФЛ – налоговая декларация о доходах и расходах, подлежащая заполнению и сдаче в налоговую службу.

Формирование такой отчетности в соответствие с налоговым законодательством может быть обязательным или по желанию при определенных законных обстоятельствах.

Когда используется форма 3-НДФЛ

Строгая ответственность по полному, достоверному заполнению и своевременному предоставлению декларации 3-НДФЛ возложена на следующих субъектов:

  • индивидуальных предпринимателей, работающих на общей системе налогообложения;
  • физических лиц, если отчет не подан работодателем. Обычный человек, трудящийся по найму, не должен задумываться об отчетности и перечислении налога на полученную прибыль (зарплату), так как эти обязанности возложены на организацию, предоставившую работу;
  • частных нотариусов и адвокатов;
  • физическое лицо, осуществившее продажу имущества (машины, квартиры), собственником которого являлось не более трех лет.

Возьмите на заметку: если гражданин РФ хочет воспользоваться законодательно закрепленным правом на налоговые имущественные или социальные вычеты (возмещение из бюджета части оплаченного подоходного налога), то он также может составить и подать в налоговые органы подобную декларацию формы 3 НДФЛ.

Случаи, когда появляется законная возможность на компенсацию подоходного налога следующие:

  • оплата обучения;
  • понесение расходов на лечение;
  • приобретение жилья, участка под строительство.

Сроки подачи

Срок до 30 апреля года, следующего за отчетным, обязателен к исполнению для работодателей при расчете и уплате налога на доход физических лиц. Указанный срок
должны выдерживать такие субъекты предпринимательской и трудовой деятельности:

  • индивидуальные предприниматели;
  • нерезиденты, трудящиеся на основании патента;
  • нотариусы и юристы, занимающиеся частной практикой;
  • физические лица, которые получили доход от трудовой деятельности у налогового агента, не уплатившего подоходный налог с продажи имущества; дарения; по договорам аренды имущества; авторских прав.

Для индивидуальных предпринимателей и частнопрактикующих нотариусов и юристов, если те прекратили свою деятельность в отчетном месяце, актуален срок в пять дней, следующих за отчетным периодом (месяцем). Важно учесть, что датой прекращения деятельности является именно дата внесения записи о данном факте в ЕГРИП. При этом день подачи заявления не берется во внимание.

Если деятельность прекращена иностранным гражданином, то декларация подается не менее, чем за месяц до выезда за пределы РФ. В течение трех лет после отчетного периода допускается подача декларации, если целью является возмещение сумм налоговых вычетов.

Продление срока возможно при жилищном вычете. В этом случае будут учитываться только последние трехлетние доходы. В зависимости от цели формирования декларации, сроки подачи ее могут отличатся.

С чего начать заполнение

Для подготовки декларации по форме 3-НДФЛ требуется в первую очередь наличие документов, на основании которых будут вносится данные. Это:

  • паспорт гражданина;
  • идентификационный номер (если имеется);
  • справки 2-НДФЛ о доходах физических лиц со всех рабочих мест, где подающий трудился в отчетном периоде;
  • договорные документы, на основании которых были получены доходы; платежные документы, подтверждающие факт получения средств в соответствии с этими договорами;
  • прочие документы, свидетельствующие о получении дохода;
  • документы, на основании которых возникает право на социальные и имущественные вычеты;
  • документы на приобретение имущества при его последующей продаже.

Можно воспользоваться одним из ниже перечисленных способов заполнения декларации 3-НДФЛ.

  1. Бумажный носитель с инструкцией. Можно взять бланк в налоговой службе, распечатать его с сайта ФНС России или скачать здесь. Заполнить все графы ручкой с синими или черными чернилами. Скорее всего придется воспользоваться инструкцией, так как человек, не имеющий отношения к бухгалтерии может испытывать затруднения.
  2. Специальная программа. Самый простой способ для непосвященных в бухгалтерские дела. Программу можно найти и скачать на сайте ФНС. Важно, что для каждого отчетного периода (года) на сайте появляется новая форма, так как ежегодно меняется законодательство. Соответственно обновляются и правила заполнения декларации.
  3. Платная помощь специалистов. Сейчас существует множество онлайн сервисов и бухгалтерских организаций, предоставляющих на платной основе консультации и/или помощь в формировании различных видов отчетности.

Как заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, смотрите подробную инструкцию в следующем видео:

Источник: https://potrebiteli.guru/dokumenty/nalogovaya-deklaratsiya/3-ndfl.html

Заполнение титульного листа 3-НДФЛ за 2016 год: образец

Нет сомнений, что титульный лист 3-НДФЛ подлежит обязательному заполнению всеми физическими лицами, которые сдают эту декларацию. Поэтому рассмотрим, какие есть требования на его счет, а также приведем заполненный образец.

Основное

Ключевые требования к заполнению титульного листа 3-НДФЛ приведены в приказе ФНС России от 24 декабря 2014 года № ММВ-7-11/671. Этим же нормативным документом принят бланк этой декларации, ее электронный формат, а также порядок заполнения.

Традиционно в титульный лист декларации 3-НДФЛ вносят основные сведения о плательщике, чтобы налоговики могли его идентифицировать, а подтвердить заявленный им налоговый статус. Выглядит он следующим образом:

Заметим, что первый лист формы 3-НДФЛ – единственный, где не нужно проставлять подпись и дату. Но такое исключение не сделано для представителя плательщика, который за него заполняет и сдает эту декларацию.

Обратите Внимание!

Если заполняете форму 3-НДФЛ от руки или на компьютере, то не забывайте, что все буквы должны быть БОЛЬШИЕ. А в пустых ячейках проставляйте прочерки.

Сложности, как заполнить титульный лист 3-НДФЛ, обычно возникают с полями, где нужно указать конкретный чистовой код. А таких полей на первом листе декларации несколько. Но не стоит отчаиваться: на нашем сайте для каждого поля с кодом вы найдете ценные статьи-подсказки. Ссылки на них мы дадим далее.

Также см. «Как заполнить Раздел 2 формы 3-НДФЛ за 2016 год».

Основные правила

В следующей таблице детально разобрано, как сделать так, чтобы ваш образец титульного листа 3-НДФЛ удовлетворил налоговиков.

Реквизиты титульного листа 3-НДФЛ и как их заполнять
Поле Что и как заполнять
Налоговый период Это календарный год, за который вы сдаете отчет. То есть – «2016».
Номер корректировки Если вы заполняли декларацию от руки (в т. ч. на ПК), то при сдаче ее в первый раз проставьте «0—». А когда уточняете прошлый отчет, то укажите, какая это по счету «уточненка». Например: • «1—»; • «2—» и т. д.

Имейте в виду: уточненный документ подают по форме, которая действовала в налоговом периоде, за который вы делаете изменения.

Код ИФНС Это первые 4 цифры вашей инспекции по месту жительства в России либо учета по месту пребывания, в которую сдаете декларацию. Подробнее об этом см. «Как правильно указать ИФНС в 3-НДФЛ».
Код страны Это числовой код государства вашего гражданства/подданства. Его берут из Общероссийского классификатора стран мира – ОКСМ (МК (ИСО 3166) 004-97) 025-2001. Если такового нет, то берут код страны, которая выдала документ, удостоверяющий личность.

Подробнее об этом см. «Какой код страны ставить в декларации 3-ндфл за 2016 год».

Код категории плательщика Его берут из Приложения № 1 к приказу ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671. Например: • 720 – ИП;

• 760 – обычные физлица.

Ф.И.О. Отчество указывают, только если оно есть.
Всё приводят целиком и без сокращений по документу, удостоверяющему личность плательщика. Для иностранцев допустима латиница.
Персональные данные плательщика Дату рождения (число, месяц, год), место рождения, серию и номер документа, кем выдан и когда – берут из такого документа.

А код вида документа берут из Приложения № 2 к приказу ФНС. Подробнее об этом см. «Код вида документа в 3-НДФЛ за 2016 год».

Обратите внимание: эти данные можно не приводить, если вы обычное физлицо, а не ИП, и указали свой ИНН. Этого достаточно.

Одновременно, обычные физлица могут не приводить свой ИНН при условии указания кода страны и персональных данных.

Статус плательщика Исходите из правила п. 2 ст. 207 НК РФ: налоговые резиденты РФ фактически присутствуют в России не меньше 183 календарных дней 12 месяцев подряд
Адрес места жительства/места пребывания плательщика Элементы адреса приводят из записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства. При этом для крупных населенных пунктов (например, городов-миллионников) будут заполнены не все поля. Значит, в остальных – прочерки. Цифровой код вашего региона берут из Приложения № 3 к приказу ФНС. Например, для Москвы он – 77.
Адрес места жительства за пределами РФ Его указывают (при наличии): • иностранцы и лица без гражданства, когда в России такового нет;

• граждане РФ, но не российские налоговые резиденты.

Номер контактного телефона Приводят обязательно с кодом страны (иностранцы) или региона, города, территории, поселения РФ. В общем, чтобы по этому номеру инспектор сразу смог найти вас. Обратите внимание: номер пишут без пробелов и прочерков. Для каждой скобки и знака «+» отведена одна ячейка.
Количество страниц, на которых составлена декларация По принципу: «4—», «5—» и т. д.
Количество листов подтверждающих документов или их копий По принципу: «2—», «3—» и т. д. Сюда включают и копию документа, который подтверждает полномочия представителя плательщика на подписание декларации.

В нижней левой части титульного листа 3-НДФЛ нужно подтвердить правдивость и полноту данных, внесенных в декларацию. Если это делает сам плательщик, то ему достаточно указать «1», сделать подпись и проставить дату.

Когда 3-НДФЛ визирует юрлицо, то указывают данные ее гендиректора согласно уставу.

Далее показан образец заполнения титульного листа 3-НДФЛ за 2016 год:

Также см. «Скачиваем для заполнения декларацию 3-НДФЛ за 2016 год».

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Источник: https://buhguru.com/ndfl/titulnyy-list-3-ndfl-2016.html

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *